Os relatórios gerenciais são fundamentais para auxiliar líderes a tomarem decisões mais assertivas para os seus negócios. Afinal, ele contribui para entender a saúde e realidade da companhia como um todo. 

Trabalhar com dados nem sempre é simples e envolve a elaboração desses pareceres, que podem ser trabalhosos, na visão de alguns.

Felizmente, esse processo não precisa ser assim. Esses relatórios podem ser conseguidos de forma mais eficiente se a tecnologia utilizada na empresa também é. 

Acompanhe a leitura do artigo, entenda o que são os relatórios gerenciais e saiba como elaborar um!

O que é um relatório gerencial?

O relatório gerencial pode ser entendido como um documento que disponibiliza informações claras e objetivas da companhia, podendo ser especificamente de um setor dela. 

Ele precisa contar com informações atualizadas e confiáveis para contribuir para uma tomada de decisões mais coerentes com a situação e necessidade da organização.

Nesse sentido, os relatórios gerenciais fornecem dados para embasar as tomadas de decisão. Para criá-los, é preciso seguir algumas diretrizes para garantir a confiabilidade do documento. Você verá esses passos em um momento posterior nesse artigo.

Para que serve um relatório gerencial?

Os relatórios gerenciais podem ser elaborados para atender diversas demandas em um negócio, principalmente durante o planejamento estratégico.

Podem ser utilizados, por exemplo, para verificar a situação financeira, o planejamento orçamentário, a produtividade da equipe, dentre outras questões.

Falando especificamente de escritórios de advocacia, os relatórios gerenciais podem servir para tudo isso e, inclusive, para verificar questões específicas desse tipo de negócio, como: taxa de inadimplência, honorários recebidos em um determinado período, quantidade de clientes desistentes, quantidade de processos abertos, dentre outras.

O objetivo desse tipo de documento deve sempre ser definido pela liderança, conforme a necessidade e demanda da empresa. Por exemplo, se o objetivo é analisar a concorrência, ele deve ser feito de modo a fornecer informações sobre esse assunto.

Independente do objeto a ser analisado, quando bem estruturados e completos em informações, os relatórios gerenciais devem apresentar dados de uma maneira que facilite a tomada de decisões referente ao assunto em análise. 

Desse modo, mais do que indicar correções e ajustes, eles devem demonstrar a saúde da empresa. Assim, os planejamentos estratégicos podem ser mais precisos, permitindo que a organização melhore a sua situação. 

Qual é a importância dos relatórios gerenciais?

Toda empresa, independente do tamanho, se depara constantemente com momentos em que precisa tomar decisões para o negócio.

A todo instante, líderes e donos de empresas precisam decidir sobre tudo, seja sobre contratação ou demissão de funcionários ou até se deve realizar investimentos em novos equipamentos, por exemplo.

Más escolhas podem resultar em diversos prejuízos, como a perda de recursos financeiros e principalmente, de tempo. 

Para evitar isso, é essencial basear-se em dados concretos sobre o negócio. Decidir com base em informações reais é fundamental e contribui para implementar mudanças que realmente sejam importantes para a companhia. 

Os relatórios gerenciais, então, facilitam essa visualização dos dados e informações que seu negócio produziu até um determinado momento, auxiliando nessa tomada de decisões.

A partir deles, o gestor consegue ter uma visão global do desempenho da companhia e em questões bastante específicas, como a produtividade individual de cada membro da equipe. 

As informações contidas nesses documentos evitam que as decisões sejam baseadas em achismos e suposições, dando uma visão realista acerca do empreendimento. 

Cada um dos tipos dos relatórios gerenciais possui sua devida importância. Você conhecerá um pouco sobre cada um deles em momento posterior nesse texto.

Quais são os benefícios em utilizá-los?

As empresas que utilizam os relatórios gerenciais sabem o quão benéfico eles são para esclarecer ideias e entender o negócio com precisão. Dentre as diversas vantagens, podem ser citadas as abaixo. Confira:

• Demonstra os resultados da empresa;
• Contribui para um maior controle sobre os custos do negócio;
• Informa o desempenho econômico e financeiro da companhia;
• Fornece o histórico de dados, contribuindo para a correção de falhas;
• Torna as análises mais rápidas e dinâmicas;
• Indica pontos que devem ser melhorados;
• Demonstra oportunidades de negócios;
• Indica prioridades.

Ou seja, não é apenas na tomada de decisões que os relatórios gerenciais são importantes. Eles são fundamentais em diversos momentos, pois servem como um diagnóstico completo de tudo o que ocorre no negócio. 

No entanto, para que eles sejam eficientes, é primordial que sejam completos e tenham informações relevantes sobre o que deve ser avaliado.

Em suma, os relatórios gerenciais são importantes para toda a gestão de uma empresa. Para se aprofundar mais sobre gerenciamento, veja o vídeo abaixo para entender melhor como gerenciar o seu escritório. 

Quais são os tipos de relatórios gerenciais?

Existem diversos relatórios gerenciais. Isso significa que você não deve utilizar um único tipo para todas as decisões relacionadas ao seu negócio. Para cada uma, é preciso verificar o relatório específico. Veja abaixo os tipos de relatórios gerenciais que uma empresa pode utilizar.

1. Relatórios de controle

Os relatórios de controle são utilizados para acompanhar e controlar questões internas da empresa. Eles podem ser úteis para verificar processos internos, a gestão de pessoas, dentre outras questões. 

Esses relatórios gerenciais contribuem para compreender o orçamento e planejar as metas futuras. Na prática, ele pode ser redigido com taxas, percentuais, indicadores e gráficos para facilitar a leitura e fazer comparações do que foi estimado com o que foi alcançado.

2. Relatórios financeiros

Esse tipo de relatório serve para apresentar os dados relacionados ao fluxo de caixa e o dinheiro da companhia. Os relatórios gerenciais mais comuns são o Demonstrativo de Fluxo de Caixa (DFC) e o Relatório de Demonstração de Resultado do Exercício (DRE). 

Para não confundí-los, eles serão explicados em tópicos apartados e independentes.

2.1. Demonstrativo de Fluxo de caixa (DFC)

O relatório de fluxo de caixa contribui para analisar a saúde financeira do negócio, avaliando as entradas e saídas de recursos financeiros. Servem para gerenciar o capital de giro.

Por meio desse documento, o líder pode projetar o fluxo de caixa futuro e prever despesas e entradas que podem ocorrer em um determinado momento. 

Nesse sentido, são fundamentais para auxiliar no planejamento de investimentos e cortes de gastos. Ademais, ele pode ser utilizado para manter uma boa administração do dinheiro do empreendimento, evitando despesas desnecessárias e desvios, otimizando as finanças. 

2.2. Demonstração de Resultado do Exercício (DRE)

A DRE é um relatório que demonstra a saúde financeira do negócio em um determinado momento. Trata-se de um documento contábil muito utilizado, sendo um dos relatórios gerenciais mais conhecidos.

O documento deve detalhar todos os dados referentes às receitas, lucros, despesas, impostos e custos para que o gestor analise o desempenho financeiro e consiga identificar se a companhia está tendo lucro ou prejuízo. A DRE é obrigatória e pode ser utilizada para solicitar investimentos. 

3. Relatórios de satisfação

Os relatórios gerenciais de satisfação são importantes para entender o grau de satisfação do cliente ou da equipe com a empresa.

Ou seja, além de analisar a opinião do consumidor, ele pode ser utilizado para avaliar como os funcionários se sentem na companhia. 

Desse modo, torna-se possível aperfeiçoar estratégias para cativar o cliente, melhorando a qualidade dos serviços prestados. Ademais, pode ser utilizado para melhorar o clima organizacional e a qualidade de vida no trabalho. 

Os dados geralmente são obtidos por meio de pesquisas feitas com o público e com os membros da empresa. Quanto mais completo, melhor a percepção que a companhia tem sobre a imagem da empresa na sociedade e entre os trabalhadores da companhia.

4. Relatórios de vendas

Talvez um dos relatórios gerenciais mais importantes e utilizados, o relatório de vendas é indispensável para entender se a empresa realmente está ganhando dinheiro.

Em companhias que prestam serviços, como escritórios de advocacia, esses documentos são importantes para acompanhar a procura pelos serviços prestados. 

O relatório de vendas pode conter diversas informações, como: quantidade de serviços prestados, ticket médio, dentre outras. 

Nesse sentido, esse relatório possibilita o acompanhamento e análise de métricas, a performance dos colaboradores e do setor comercial e auxilia a pensar em estratégias para melhorar as vendas. 

5. Balanço patrimonial – BP

O Balanço Patrimonial é fundamental, sendo indiscutível a sua obrigatoriedade em toda empresa nesse país. Esse é um dos relatórios gerenciais mais conhecidos. 

Com ele, torna-se possível visualizar a real situação patrimonial da companhia. Quando feito corretamente, ele deve ser capaz de validar os saldos das contas e apresentar a situação contábil e financeira da empresa.

O BP deve indicar, dentre outras informações, as relacionadas aos ativos (bens e direitos), passivos e patrimônio líquido. 

6. Relatório de Curva ABC

Outro dos relatórios gerenciais mais conhecidos é o da Curva ABC. Trata-se de um relatório de vendas. Pode ser utilizado para verificar quais são os produtos ou serviços mais rentáveis na empresa. 

Nesse sentido, o empreendedor consegue ter uma visão clara de quais serviços ou produtos têm um maior volume de vendas.

Em muitas advocacias, os serviços mais procurados podem ser apenas alguns, dentre vários que costumam ser oferecidos. 

Assim, o gestor tem noção desses poucos serviços rentáveis, o que contribui para dar uma maior atenção a eles, buscando meios de evitar problemas como: demoras na entrega, atendimentos demorados e outros que podem prejudicar a lucratividade da companhia. 

Nesse sentido, a equipe pode entender o que vende e o que apenas toma tempo, contribuindo para evitar desperdícios de tempo com uma grande quantidade de serviços que não trazem resultados para o escritório.

Assim, a equipe consegue focar no que realmente é lucrativo, aumentando ainda mais a produtividade e a lucratividade. 

7. Relatório de crescimento

Os relatórios gerenciais de crescimento servem para indicar o desempenho de algum setor ou aspecto na empresa. 

Por exemplo, ele pode ser utilizado para comparar o volume de processos abertos nesse ano com o volume de ações abertas no ano anterior. 

Se houver um crescimento, pode indicar que o escritório está conseguindo mais clientes ou manter os atuais. Por outro lado, caso haja retração, deve ser verificado o motivo e entender se isso indica queda no faturamento, podendo implementar melhorias. 

Nesse sentido, esses relatórios gerenciais são fundamentais para que o gestor verifique a evolução do negócio sob um olhar amplo. 

Veja também:

• Gestão de processos judiciais: 7 dicas para exercê-la com qualidade!

8. Relatório de contas a pagar

Os relatórios gerenciais de contas a pagar são importantes para administrar as despesas que devem ser pagas, evitando desordem e prejuízos por atrasos ou esquecimentos, por exemplo. 

Deve conter dados sobre o destino e o valor das despesas fixas e variáveis, bem como as contas pendentes, as despesas quitadas, o valor gasto com multas, quantidade de parcelas faltantes, data de pagamento, dentre outros aspectos. 

Quanto mais completo, melhor será o controle das contas e, consequentemente, a organização das finanças. 

9.Relatório de contas a receber 

Outro dos relatórios gerenciais mais conhecidos, o relatório de contas a receber é fundamental e contribui para a organização financeira da empresa. 

Tem como objetivo avaliar os recursos financeiros que ainda não foram recebidos pelo negócio. Por isso, deve conter informações como data e valores a serem recebidos, possíveis descontos, juros a serem cobrados, clientes pontuais, dentre outras. 

Esse relatório permite planejar investimentos, controlar o fluxo de caixa, implementar melhorias, contratar pessoas, controlar a inadimplência, dentre outras questões. 

Como fazer um relatório gerencial?

Depois de entender a importância dos relatórios gerenciais e ver alguns dos diversos que existem, é hora de ver como realizar um na prática. Confira abaixo alguns passos e dicas!

Defina o objetivo

O primeiro passo é definir um objetivo para o relatório. Ele pode ser realizado para verificar o controle financeiro, melhorar um determinado processo interno, analisar o mercado, dentre diversas possibilidades.

É fundamental ter em mente o objetivo para não perder o foco no momento da análise.

Determine as informações relevantes

Definir as informações que são relevantes e que precisam constar no relatório é essencial para analisar o que importa para a tomada de decisão. Relatórios gerenciais não precisam ser longos. Pelo contrário, quanto mais objetivo, melhor para que a análise seja ágil. 

Evite o excesso de informações e foque somente no que é essencial para o objetivo do relatório. Ademais, torne-o fácil de ler, colocando gráficos, tabelas, comparativos e apostando em uma linguagem fácil para que todos entendam. 

Use uma linguagem direta, frases curtas e torne a visualização de informações mais facilitada. 

Seja o mais objetivo possível! O excesso de dados pode mais atrapalhar do que ajudar no momento da análise. 

Identifique os pontos a serem melhorados

Os relatórios gerenciais, independente do tipo escolhido e do objetivo, devem indicar os pontos fortes e os que devem ser melhorados.

Ao montá-lo, é preciso que ele apresente todas as informações, tanto positivas quanto negativas.

Nesse sentido, todos podem contribuir com sugestões de melhorias ao verificar o cenário real. 

Priorize investimentos

Depois de entender os pontos fortes e os aspectos que devem ser melhorados, é essencial pensar nas estratégias que devem ser adotadas, definindo os investimentos que serão feitos. 

Use uma ferramenta para isso

Existem ferramentas que contribuem para realizar os relatórios gerenciais. Nos escritórios de advocacia, é indispensável a utilização de um software jurídico.

No entanto, é preciso buscar uma ferramenta completa que permita realizar toda a gestão do escritório e principalmente, armazenar e analisar dados de forma eficiente.

Um software que possui essa funcionalidade contribui para montar relatórios gerenciais com eficiência e agilidade. 

Sabendo da importância de se ter uma advocacia baseada em dados, a ADVBOX tem um software que permite essa análise de dados com eficiência e emissão de relatórios para entender a saúde do seu escritório de advocacia. 

Por esse motivo, o software da ADVBOX é o melhor e mais completo do mercado, pois é o único desenvolvido para atender as necessidades dos escritórios jurídicos, principalmente no momento de tomar decisões e avaliar o estado atual do negócio.

Sendo assim, conte com a ADVBOX e garanta que o seu escritório de advocacia tenha sempre um bom resultado!

Os relatórios gerenciais são fundamentais para todo negócio.

Os escritórios de advocacia devem utilizá-los para entender a saúde da empresa e planejar melhorias nos processos internos, na gestão, nos serviços oferecidos e até na imagem e no posicionamento de mercado. 

Eles podem ser utilizados para todo tipo de decisão e análise na companhia. Logo, utilize-os sempre e conte com uma boa ferramenta para isso!

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